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西藏金珠股份有限公司2001年中期报告
2001-08-09 06:44
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告已经深圳中天勤会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：西藏金珠股份有限公司
A股简称：西藏金珠
A股代码：600773
公司法定英文名称：TIBET JIN ZHU CO.,LTD.
英文名称缩写：TJZC
（二）公司注册地址：西藏自治区拉萨市北京中路182号
公司办公地址：西藏自治区拉萨市北京中路182号
邮政编码：850000
公司网址：HTTP://WWW.jinzhu.com
公司电子信箱：jinzhu@public.ls.xz.cn
（三）法定代表人姓名：孙勇
（四）公司董事会秘书：次仁多吉
联系电话：0891-6833922
联系地址：西藏自治区拉萨市北京中路１８２号
传真：0891-6824804
电子信箱：cdxhsbj@163.com
证券事务代表：邵滨江、西虹
联系电话：0891-6832913
传真：0891-6824804
电子信箱：cdxhsbj@163.com
（五）公司中报备置地点：西藏金珠股份有限公司董秘办
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《上海证券报》
（八）经营范围 ：进出口贸易,国内贸易,出口商品的制造与加工,矿产品加工,农牧林业产品开发与加工生产,照相器材购销,图片制作,实业投资开发,文化及旅游服务,经济技术开发与咨询.
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 19,655,272.67 2,530,052.94
扣除非经常性损益后的净利润* 14,923,010.88 -289,934.82
总资产 407,067,947.36 249,635,334.07
资产负债率(%) 18.48 13.69
股东权益(不含少数股东权益) 334,794,605.39 217,440,368.77
每股收益 0.168 0.030
报告期末至披露日股份变动后每股收益
净资产收益率(%) 5.871 1.160
每股净资产 2.859 2.450
调整后每股净资产 2.860 2.360
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 2.860 2.450
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.557 0.140
单位：元
项目 2000年
净利润 20,781,986.150
扣除非经常性损益后的净利润 19,534,749.590
每股收益 0.250
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.210
净资产收益率(%) 6.610
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
投资收益 5,110,000.00
补贴收入 78,166.00
营业外收支净额 -455,904.21
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
主要财务指标的计算方法：
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末普通股股份总数
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
每股净资产=期末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（期末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/期末普通股股份总数
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增 发
一、尚未流通股份 6,006.32 1,201.26
二、上市流通股 3,751.80 750.36
一、尚未流通股份 6,006.32 1,201.26
二、上市流通股 3,751.80 750.36
股本总数 9,758.12 1,951.62
项 目 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份 7,207.58
二、上市流通股 4,502.16
一、尚未流通股份 7,207.58
二、上市流通股 4,502.16
股本总数 11,709.74
本期股份总数及结构变动情况说明：
公司在报告期内以总股本9758.12万股为基数按10送2的比例实施了送股。公司总股本由原来的9758.12万股变更为11709.74万股。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 西藏金珠集团 7,023.66 59.98
2 闽发证券 47.77 0.41
3 中国基地西藏公司 46.18 0.39
4 西藏国际公司 46.18 0.39
5 西藏信托公司 46.18 0.39
6 西藏包装公司 46.18 0.39
7 中港装备 42.10 0.36
8 王俊芬 31.98 0.27
9 何保元 27.92 0.24
10 高莲英 26.40 0.23
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 西藏金珠集团 无质押冻结情况 国有法人股
2 闽发证券 无质押冻结情况 法人股
3 中国基地西藏公司 无质押冻结情况 法人股
4 西藏国际公司 无质押冻结情况 法人股
5 西藏信托公司 无质押冻结情况 法人股
6 西藏包装公司 无质押冻结情况 法人股
7 中港装备 无质押冻结情况 法人股
8 王俊芬 无质押冻结情况 其他
9 何保元 无质押冻结情况 其他
10 高莲英 无质押冻结情况 其他
2、十大股东持股相关情况说明:
（1）公司前十名股东之间不存在关联关系；
（2）报告期内持股5％（含5％）以上的股东所持股份未发生质押冻结的情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司的主营业务范围：进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、西藏优势生物资源的开发生产、传统藏药与现代藏药的开发生产、矿产品加工、农牧林业产品开发生产、照相器材购销与图片制作；公司兼营实业投资开发、经济技术开发与咨询。公司现行业务主要是进出口贸易和边境贸易以及从事现代生物制药、保健品研发及环保化工产品的生产。
2001年上半年，公司根据年初既定的业务发展计划，结合国家宏观经济政策和中国即将加入WTO的时机，在公司"双总部"运作机制下，公司积极构建并实施新的"以现代藏药、天然药为核心的生物医药"主业。从公司实际出发，狠抓西藏独特生物资源、现代藏药与天然生物药品研发、企业策划、人力资源和财务管理等方面的工作，继续实施集约型的管理模式。在实业项目的整合管理上，公司在上半年逐步收缩了公司繁杂的实业战线，将实业项目核心集中在以现代藏医药为核心的生物医药领域，同时理顺对各个实业项目的管理体系，努力进取，挖潜革新，使部分项目逐步从低谷中走出，成为公司的创利源之一；公司在今年上半年分别筹建了成都金珠生物科技有限公司和西藏金珠雅砻藏药有限公司，加大了西藏金珠高原生物保健制品有限公司的营销力度；同时为使R134a项目符合国家有关要求和在更高战略平台上成功运营，公司对所属的西安金珠近代化工有限公司将进行股改。在主营业务上，公司积极开辟内外贸易渠道，逐步改变单纯的单证贸易方式，尤其是在边境贸易和内贸方面取得了突破性进展，充分利用国家和西藏自治区对边境贸易的诸多优惠政策，边贸份额和收益率较去年同期有较大幅度的增长；在内贸方面，以国内知名品牌西藏总经销的模式拓展贸易领域和盈利点。与此同时，公司在解决所有者缺位问题和人才激励上也取得了进展，公司总部及所属子公司围绕构建主业进行了必需的人才储备，管理人员和人才期权激励机制正在酝酿之中。总之，在2001年上半年，在董事会和经营班子正确领导下，经过全体金珠人的不懈努力，公司以现代藏药、天然药为核心的生物制药新主业已初现雏形，"双总部"的运作体系已趋于规范，主营业务优势得到了深化，上半年共实现主营业务收入59,613,880.32元，创利税25,634,739.85元，较去年同期增长了451.69％，每股实现收益0.17元，较去年同期增长了466.67％。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股发行 西藏生物资源项 1997-01-01 1,600.00
目
A股发行 矿业项目 1997-01-01 2,548.00
A股发行 北斗星图片总社 1997-01-01 2,000.00
改扩建
A股发行 北海复合包装项 1997-01-01 378.00
目
A股发行 补充公司流动资 1997-01-01 1,094.00
金
A股配股 西安R134a项目 1998-06-01 1,500.00
A股配股 北斗星图片总社 1998-06-01 800.00
改扩建
A股配股 补充公司流动资 1998-06-01 733.00
金
A股配股 西藏生物资源项 2001-01-01 2,000.00
目
A股配股 西安R134a项目 2001-01-01 4,117.00
二期工程
A股配股 补充公司流动资 2001-01-01 2,865.00
金
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股发行 西藏生物资源项 760.00 1997-01-01
目
A股发行 矿业项目 950.00 1997-01-01
A股发行 北斗星图片总社 1,500.00 1997-01-01
改扩建
A股发行 北海复合包装项 790.00 1997-01-01
目
A股发行 补充公司流动资 3,620.00 1997-01-01
金
A股配股 西安R134a项目 1,500.00 1998-06-01
A股配股 北斗星图片总社 800.00 1998-06-01
改扩建
A股配股 补充公司流动资 733.00 1998-06-01
金
A股配股 西藏生物资源项 3,794.00 2001-01-01
目
A股配股 西安R134a项目 300.00 2001-01-01
二期工程
A股配股 补充公司流动资 1,405.00 2001-01-01
金
2、尚未使用的募集资金去向：
补充公司流动资金或存入银行。
3、项目进度及收益情况：
1、西藏生物资源项目
西藏生物资源项目主要包括对西藏当地优势生物资源如红景天、虫草、雪灵芝、南美藜、雪莲花、藏东南野生桃、天然藏药材等的综合系列开发。该项目计划投入为3600万元人民币，截止报告期已实际投入4564.03万元。目前，结合公司构建以现代藏药为核心的生物医药新主业的总体部署，公司生物资源项目又有了新的进展。首先进一步调整扩大了雪灵芝胶囊的定位，在专业保健品和大众保健品两个市场进行营销运做，报告期内雪灵芝系列产品的研发与销售取得了一定成绩。具有调节免疫、抑制肿瘤功效的雪灵芝营养液的销售状况较去年同期有较大幅度增长，公司所属高保公司在报告期内对其市场定位、销售策略和产品包装都进行了新的策划，销售前景看好，目前，高保公司除做好雪灵芝营养液的销售工作外，雪灵芝胶囊的有关审批工作也正在进行之中，在得到国家卫生部的签批后，公司将正式开展雪灵芝胶囊的生产销售工作。其次，报告期内相继注册成立了西藏金珠雅砻藏药有限公司和成都金珠生物科技有限公司，上述两个公司主要从事现代藏药、天然药的研发与销售，目前已经成功的进行了5个藏药品种的剂型改良工作，其中3个经剂型改良的藏药品种将于今年8月份上市。
2、矿业项目
该项目计划投入资金2548万元，截止报告期实际共投入950万元。自1999年以来，由于国际市场锑价大幅滑波且截至目前为止未有回升迹象，为保护投资者利益，公司自2000年上半年开始减员停产，并开展主营外的业务运作；从事该项目运作的西藏金珠矿业制品有限公司拟在2001下半年进行相关的资产置换，以符合公司新主业发展的要求，达到进一步收缩总公司繁杂实业战线的目的。
3、北京北斗星图片总社改扩建项目
该项目主营业务为照相、图片制作、图像器材购销等。该项目计划投入2800万元，截止报告期实际共投入2300万元。2001上半年，公司面对日趋激烈的市场竞争，积极调整经营策略，加强管理，拓宽融资渠道，为提高公司两高人员的风险意识和激励措施，使管理层的激励与公司发展得到有机结合，拟对北斗星图片社进行进一步的改制，制定两高人员长期股权激励初步方案，与此同时，在公司内部还进行了一系列的改制工作。
4、北海复合包装袋项目
该项目主营业务为复合包装袋的制造与加工，公司所属北海金珠包装制品有限公司从事该项目的生产经营。该项目计划投入378万元，由于1997年合资方不守信用而单方撤资，而项目启动资金需800万元，经1997年3月28日第二次董事会会议授权经营班子处理后，对该项目追加投资422万元，截止2000年12月31日实际共投入790万元。上半年，该项目仍与我公司的另一控股公司---高保公司合作开发雪灵芝营养液的广西市? 。我公司在2001年第一次股东大会暨2000年股东年会上已审议通过了对此项目进行资产置换的议题，目前，有关资产置换的前期工作正在进行之中，年内有望完成对该项目的资产置换。
5、西安R134a项目
该项目分两期工程，一期工程计划投入1500万元，实际投入1500万元，项目一期工程已于1999年4月投料试车成功并通过了国内专家组和陕西省政府的评审验收。报告期内，该项目已与联合国多边基金组织签定了赠款协议，上述赠款的落实工作也在进行之中，项目二期工程准备工作基本就绪，目前，根据国家有关要求和我国在年内加入WTO的宏观经济政策的变化，为使该项目在更高战略平台上适应WTO后的竞争形势，该项目正在进行股份制改造工作。截止2001年6月30日，公司用募集资金投入该项目二期工程共计300万元。
（二）、其他投资情况
为了进一步发挥原有主营业务的传统优势，充分利用现有资金，为股东谋取丰厚的回报，公司将部分补充营运的募集资金和自有资金用于边境贸易和国内贸易方面，开辟新的贸易渠道和利润增长点。预计下半年公司的边境贸易和国内贸易都会呈现出良好的发展势头，同时为公司的利润总量和完成主业转型提供较强支撑。
（三）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
1、面对中国即将加入WTO的关口，公司以抓住机遇、控制风险为原则，结合公司的实际情况，积极做好入世的准备。
2、在公司新主业初现雏形之际，继续加快构建新主业的步伐，在西藏金珠雅砻藏药有限公司和成都金珠生物科技公司成立之后，以自有民族医药知识产权为基础，加快现代藏药研发与生产销售工作，稳步推进公司构建新主业的战略布署。
3、继续深化原有主营业务，利用国家对边境贸易的诸多优惠政策，扩大边境贸易份额，在边贸形势看好的前提下，适当增加边境贸易资金投入，确保对外贸易业务稳中有升。
4、加大对公司实业项目的监管力度。以提高实业项目盈利水平为目的，从降低经营成本，压缩费用开支入手，做好市场营销、企业策划等方面的工作，逐步提高实业项目的竞争力和盈利能力。
5、完成对矿业项目和北海复合包装袋项目的资产置换工作，加快西安R134a项目的股份制改造进程，进一步收缩公司繁杂无利的实业战线。
6、根据部分子公司的制定两高人员持股初步方案，推进子公司的人员激励约束机制，逐步解决所有者缺位和激励机制欠缺的问题。
7、进一步启动公司的人才战略，建立良好的用人机制，更有效地发挥人才的优势，利用公司"成都总部"战略高地，使公司的人力资源工作行动起来，完成主业转型过程中的人才储备。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司2000年度的利润分配方案如下：以公司总股本2000年12月31日的总股本9758.12万股为基数，从未分配利润中每10股派发现金红利1元并送红股2股。无公积金转增。
2001年5月25日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司关于实施2000年度利润分配方案的公告。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
公司吸收合并山东莱州宏兴萤石股份有限公司的进程有了进展，目前相关的吸并材料已上报了中国证监会拉萨特派办和山东省济南证管办进行初审，并将呈至中国证监会复审.
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
报告期内公司无重大关联交易事项.
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
公司已在劳动、人事及工资管理等方面建立了独立的管理体系，公司的人力资源部具体负责人员聘任、考核及人事管理等方面的工作。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
公司已拥有独立的生产体系，办公设备和配套设施、非专利技术等无形资产，并独立拥有采购和销售系统。在知识产权、商标等无形资产或其他资产共用方面，将通过签署协议方式，合法合规办理。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
本公司设有独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行设有独立的核算账户。
（七）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告经境内审计,被出具无保留意见审计报告。
西藏金珠股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 西藏金珠股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（合并） 本期期末（合并）
流动资产：
货币资金 注1 126,548,859.38 27,156,992.03
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 注2 9,210,704.14 10,882,740.15
其他应收款 注3 65,093,958.74 180,213,560.44
预付帐款 注4 71,961,979.63 48,699,066.11
应收补贴款
存货 注5 18,002,940.44 19,028,595.44
待摊费用 注6 1,105,573.91 845,843.15
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 291,924,016.24 286,826,797.32
长期投资：
长期股权投资 注7 41,780,000.00 79,720,300.00
长期债权投资 注8 4,690,000.00
长期投资合计 注9 46,470,000.00 79,720,300.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注10 54,644,099.97 58,478,247.46
减：累计折旧 注11 17,360,052.56 19,458,336.34
固定资产净额 37,284,047.41 39,019,911.12
工程物资
减：固定资产减值准备 2,986,363.58 2,986,363.58
在建工程 注12 1,600,500.00
固定资产清理
固定资产合计 34,297,683.83 37,634,047.54
无形资产及其他资产：
无形资产 注13 2,840,014.80 2,805,390.00
长期待摊费用 注14 1,137,089.76 81,412.50
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,977,104.56 2,886,802.50
递延税项：
递延税款借项
资产总计 376,668,804.63 407,067,947.36
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注15 7,000,000.00 12,000,000.00
应付票据
应付帐款 注16 20,484,805.92 21,692,124.41
预收帐款 注17 755,740.26 2,350,569.04
应付工资 1,368,123.03 977,526.42
应付福利费 622,734.44 527,333.39
应付股利 注18 9,758,120.00 4,006,320.00
应交税金 注19 10,332,384.94 3,968,198.18
其他应交款 68,871.48 75,359.01
其他应付款 注20 14,342,768.44 29,386,592.94
预提费用 注21 157,229.16 252,786.15
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 64,890,777.67 75,236,809.54
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 64,890,777.67 75,236,809.54
少数股东权益 -2,833,113.34 -2,963,467.57
股东权益：
股本 注22 97,581,200.00 117,097,440.00
减：已归还投资
股本净额 97,581,200.00 117,097,440.00
资本公积 注23 162,287,264.29 162,287,264.29
盈余公积 注24 13,516,150.92 13,516,150.92
其中：法定公益金 4,505,383.64 4,505,383.64
未分配利润 注25 42,368,447.12 42,507,479.79
未确认的投资损失 -1,141,922.03 -613,729.61
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 314,611,140.30 334,794,605.39
负债和股东权益总计 376,668,804.63 407,067,947.36
资产 本期期初（母公司） 本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金 113,345,337.64 15,673,284.51
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 4,862,744.10 8,791,017.84
其他应收款 121,793,686.29 211,600,647.36
预付帐款 65,668,490.62 43,254,161.10
应收补贴款
存货 6,600,536.11 8,029,910.02
待摊费用 888,620.41 444,310.21
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 313,159,415.17 287,793,331.04
长期投资：
长期股权投资 54,469,622.76 94,182,372.05
长期债权投资
长期投资合计 54,469,622.76 94,182,372.05
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 9,075,353.40 12,302,856.20
减：累计折旧 5,624,054.59 5,992,093.88
固定资产净额 3,451,298.81 6,310,762.32
工程物资
减：固定资产减值准备
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 3,451,298.81 6,310,762.32
无形资产及其他资产：
无形资产 1,204,534.80 1,191,150.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,204,534.80 1,191,150.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 372,284,871.54 389,477,615.41
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 20,000,000.00 20,001,500.00
预收帐款 635,744.80 930,311.87
应付工资 1,308,308.37 953,647.47
应付福利费 102,438.03 -103,489.96
应付股利 9,758,120.00 4,006,320.00
应交税金 10,639,733.23 3,693,953.73
其他应交款 47,406.08 49,664.06
其他应付款 14,040,058.70 24,537,373.24
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 56,531,809.21 54,069,280.41
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 56,531,809.21 54,069,280.41
少数股东权益
股东权益：
股本 97,581,200.00 117,097,440.00
减：已归还投资
股本净额 97,581,200.00 117,097,440.00
资本公积 162,287,264.29 162,287,264.29
盈余公积 13,516,150.92 13,516,150.92
其中：法定公益金 4,505,383.64 4,505,383.64
未分配利润 42,368,447.12 42,507,479.79
未确认的投资损失
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 315,753,062.33 335,408,335.00
负债和股东权益总计 372,284,871.54 389,477,615.41
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 3,055,874.05 3,045,116.00
其中：应收账款 720,268.61 1,051,538.65
其他应收款 2,335,605.44 1,993,577.35
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,092,263.05 15,845.12 649,675.80
其中：库存商品 1,082,196.70 15,845.12 649,675.80
原材料 1,010,066.35
四、长期投资减值准备合计 4,690,000.00 4,690,000.00
其中：长期股权投资
长期债权投资 4,690,000.00 4,690,000.00
五、固定资产减值准备合计 2,986,363.58
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,986,363.58
六、无形资产减值准备 403,560.00
其中：专利权 403,560.00
商标权
七、在建工程减值准备 2,591,820.33
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 6,100,990.05
其中：应收账款 1,771,807.26
其他应收款 4,329,182.79
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,458,432.37
其中：库存商品 448,366.02
原材料 1,010,066.35
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,986,363.58
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,986,363.58
六、无形资产减值准备 403,560.00
其中：专利权 403,560.00
商标权
七、在建工程减值准备 2,591,820.33
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 97,581,200.00 88,923,200.00
本期增加数 19,516,240.00 8,658,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入 19,516,240.00
新增资本（或股本） 8,658,000.00
本期减少数
期末余额 117,097,440.00 97,581,200.00
二、资本公积：
期初余额 162,287,264.29 81,126,383.94
本期增加数 81,160,880.35
其中：资本（或股本）溢价 81,160,880.35
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 162,287,264.29 162,287,264.29
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 9,010,767.28 6,932,568.66
本期增加数 2,078,198.62
其中：从净利润中提取数 2,078,198.62
其中：法定盈余公积 2,078,198.62
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 9,010,767.28 9,010,676.28
其中：法定盈余公积 9,010,767.28 9,010,767.28
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 4,505,383.64 3,466,284.34
本期增加数 1,039,099.30
其中：从净利润中提取数 1,039,099.30
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 4,505,383.64 4,505,383.64
五、未分配利润：
期初未分配利润 42,368,447.12 34,461,878.89
本期净利润 19,655,272.67 20,781,986.15
本期利润分配 19,516,240.00 12,875,417.92
期末未分配利润 42,507,479.79 42,368,447.12
利润及利润分配表
编制: 西藏金珠股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（合并） 本期（合并）
一、主营业务收入 注26 42,209,919.95 59,613,880.32
减：主营业务成本 注27 26,691,883.08 21,622,574.00
主营业务税金及附加 819,297.01 1,947,981.18
二、主营业务利润 14,698,739.86 36,043,325.14
加：其他业务利润 -194,605.12 117,730.85
减：营业费用 4,700,068.40 7,224,901.95
减：存货跌价损失
管理费用 11,452,754.30 9,359,701.98
财务费用 注28 37,206.42 52,438.23
三、营业利润 -1,685,894.38 19,524,013.83
加：投资收益 注29 1,650,000.00 5,110,000.00
补贴收入 注30 1,164,836.90 78,166.00
营业外收入 22,658.66 1,629.00
减：营业外支出 注31 17,507.80 457,533.21
四、利润总额 1,134,093.38 24,256,275.62
减：所得税 1,297,199.55 4,031,486.00
少数股东损益 -1,551,237.08 41,324.53
加：未确认的投资损失 1,141,922.03 -528,192.42
五、净利润 2,530,052.94 19,655,272.67
加：年初未分配利润 34,461,878.89 42,368,447.12
其他转入
六、可供分配的利润 36,991,931.83 62,023,719.79
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 36,991,931.83 62,023,719.79
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 19,516,240.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 36,991,931.83 42,507,479.79
资产 上年同期（母公司） 本期（母公司）
一、主营业务收入 14,616,084.02 30,204,261.94
减：主营业务成本 4,200,575.32 2,172,897.53
主营业务税金及附加 418,750.00 1,468,588.89
二、主营业务利润 9,996,758.70 26,562,775.52
加：其他业务利润
减：营业费用 694,389.76 323,081.06
减：存货跌价损失
管理费用 3,175,504.14 4,368,486.71
财务费用 -11,132.17 -204,565.22
三、营业利润 6,137,996.97 22,075,772.97
加：投资收益 -3,170,744.48 1,772,449.29
补贴收入 860,000.00
营业外收入 1,440.00
减：营业外支出 441,809.65
四、利润总额 3,827,252.49 23,407,852.61
减：所得税 1,297,199.55 3,752,579.94
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润 2,530,052.94 19,655,272.67
加：年初未分配利润 34,461,878.89 42,368,447.12
其他转入
六、可供分配的利润 36,991,931.83 62,023,719.79
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 36,991,931.83 62,023,719.79
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 19,516,240.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 36,991,931.83 42,507,479.79
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 111,351,020.74 53,353,841.96
减：主营业务成本 55,104,870.15 10,533,850.80
主营业务税金及附加 2,940,500.05 2,081,510.00
二、主营业务利润 53,305,650.54 40,738,481.16
加：其他业务利润 -96,360.90
减：营业费用 10,143,147.04 1,581,926.93
减：存货跌价损失 427,194.20 427,194.20
管理费用 16,666,588.25 4,914,670.75
财务费用 386,765.06 -71,553.88
三、营业利润 25,585,595.09 33,886,243.16
加：投资收益 -3,040,000.00 -8,058,602.74
补贴收入 1,248,836.90 860,000.00
营业外收入 24,805.92
减：营业外支出 26,406.21 4,660.00
四、利润总额 23,792,831.70 26,682,980.42
减：所得税 6,024,494.59 5,900,994.27
少数股东损益 -1,871,727.01
加：未确认的投资损失 1,141,922.03
五、净利润 20,781,986.15 20,781,986.15
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润 20,781,986.15 20,781,986.15
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 20,781,986.15 20,781,986.15
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 20,781,986.15 20,781,986.15
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 10.77
营业利润 5.83
净利润 5.87
扣除非经常性损
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.308
营业利润 0.167
净利润 0.168
扣除非经常性损
益后的净利润
现金流量表
编制: 西藏金珠股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 61,485,134.44
收到的税费返还 78,166.00
收到的其他与经营活动有关的现金 35,652,751.12
现金流入小计 97,216,051.56
购买商品、接受劳务支付的现金 26,011,062.29
支付给职工以及为职工支付的现金 2,899,982.20
支付的各项税费 12,196,906.12
支付的其他与经营活动有关的现金 注32 121,343,855.11
现金流出小计 162,451,805.72
经营活动产生的现金流量净额 -65,235,754.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 9,380,000.00
取得投资收益所收到的现金 420,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 9,800,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金 5,264,013.19
投资所支付的现金 37,940,300.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 43,204,313.19
投资活动产生的现金流量净额 -33,404,313.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 5,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 5,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,751,800.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 5,751,800.00
筹资活动产生的现金流量净额 -751,800.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -99,391,867.35
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 19,655,272.67
加：少数股东损益 -2,702,330.65
计提的资产减值准备 2,411,285.32
固定资产折旧 2,098,283.78
无形资产摊销 34,624.80
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 52,438.23
投资损失(减：收益) -5,110,000.00
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -289,807.62
经营性应收项目的减少(减：增加) -95,100,796.60
经营性应付项目的增加(减：减少) 12,090,689.39
其他 1,624,586.52
经营活动产生的现金流量净额 -65,235,754.16
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 27,156,992.03
减:现金的期初余额 126,548,859.38
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -99,391,867.35
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29,129,096.53
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 31,379,842.70
现金流入小计 60,508,939.23
购买商品、接受劳务支付的现金 2,931,105.94
支付给职工以及为职工支付的现金 1,182,563.71
支付的各项税费 11,335,889.29
支付的其他与经营活动有关的现金 95,811,830.62
现金流出小计 111,261,389.56
经营活动产生的现金流量净额 -50,752,450.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金 3,227,502.80
投资所支付的现金 37,940,300.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 41,167,802.80
投资活动产生的现金流量净额 -41,167,802.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,751,800.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 5,751,800.00
筹资活动产生的现金流量净额 -5,751,800.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -97,672,053.13
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 19,655,272.67
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,261,888.30
固定资产折旧 368,039.29
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 204,565.22
投资损失(减：收益) -1,772,449.29
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -779,698.11
经营性应收项目的减少(减：增加) -70,815,748.88
经营性应付项目的增加(减：减少) 2,574,287.93
其他 -1,448,607.46
经营活动产生的现金流量净额 -50,752,450.33
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 15,673,284.51
减:现金的期初余额 113,345,337.64
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -97,672,053.13
西藏金珠股份有限公司2001年中期会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、重要会计政策和会计估计说明:
1.会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定.
2.会计年度
以1月1日起至12月31日为一个会计年度.
3.记账本位币
以人民币为记账本位币.
4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础,资产在取得时按照实际成本计价,其后定期或至少每年年度终了进行估价,合理预计可能发生的损失,如果发生减值,按规定计提减值准备.
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营业务,按业务实际发生日市场汇价折合为人民币记账,年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.
6.现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资.
7.坏账核算方法
坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项.
坏账核算采用备抵法.
坏账准备采用账龄分析法,计提基础为除关联往来以外的应收账款和其他应收款余额之和(以下简称应收款项),对账龄在一年以内的应收款项余额提取1% 的坏账准备;对账龄在一年以上两年以内的应收款项余额,提取6%的坏账准备;对账龄在两年以上三年以内的应收款项余额,提取10%的坏账准备;对账龄在三年以上四年以内的应收款项余额,提取20%的坏账准备:对账龄在四年以上五年以内的应收款项余额,提取30%的坏账准备: 对账龄在五年以上的应收款项余额,提取100%的坏账准备.
8.短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等.
短期投资在取得时以实际成本计价,持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确认收益、冲减投资账面价值；期末,短期投资以成本与市价孰低法计价,市价低于成本的差额按单项投资总体计提短期投资跌价准备；处置短期投资,实际收到的金额大于成本和未领取现金股利和利息的差额计入投资收益.
9.存货核算方法
存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、包装物等六大类.
存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用按五五法摊销.包装物在领用时一次性摊销.
年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定.
10.长期投资核算方法
①长期股权投资
a.长期股权投资的计价
长期股权投资取得时按照初始投资成本计价
b.收益确认方法
对于长期股权投资,若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响,按成本法核算,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额２０％或以上,或虽投资不足２０％,但有重大影响的,按权益法核算.
采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益,但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的冲回,冲减投资的账面价值；采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值.处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益.
②长期债权投资
a.长期债权投资的计价
长期债权投资取得时按实际成本计价.
b.长期债券投资溢折价的摊销
长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券的溢价和折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法.
c.长期债权投资收益确认方法
债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入.经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益,摊销方法采用直线法.其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益.处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额,作为当期投资损益.
③长期投资减值准备
期末,对长期投资逐项进行检查,按照帐面价值与可收回金额孰低计量,由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值的,对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备.
对长期投资提取长期投资减值准备.年末,对长期投资逐项进行检查,按照账面价值与可收回金额孰低计量,由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备.
11.固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产.
a.固定资产按实际成本计价.
b. 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3%)确定其折旧率, 已计提减值准备的固定资产计提折旧时,按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率,未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整.年分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.23%
机器设备 5年 19.40%
运输工具 8年 12.13%
电子设备 5年 19.40%
其他设备 8年 12.13%
c.固定资产减值准备
期末,按帐面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐面价值的,按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额,计提固定资产减值准备.
12.在建工程
a.在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,确认固定资产,并截止利息资本化.
b.期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工,所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备.
13.无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产的计价
无形资产按取得时的实际成本计价.
(2)无形资产的摊销
无形资产按其预计使用年限（或合同规定的受益年限、法律规定的有效年限）分期平均摊销.其中土地使用权按50年摊销.
(3)无形资产减值准备
期末,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值准备的情形的情况下,按帐面价值与可收回金额孰低计量,对预计可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备.
14.其他资产核算方法
a.开办费:在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益.
b.长期待摊费用:按受益期平均摊销.不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益.
15.收入确认原则:
按以下原则确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益.
商品销售:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
提供劳务(不包括长期合同):按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提.
提供他人使用本企业的无形资产等而应收的使用费收入:按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现.
16. 所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法.
2、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:789.00万元
会计政策变更的说明：
根据财政部财会[2000]25号文"关于印发《企业会计制度》的通知"和财政部[2001]17号文"关于印发《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》的通知"以及财政部2001年7月7日发布的《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》的有关规定,本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》,按《企业会计制度》规定计提固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款减值准备,按《企业会计制度》规定进行债务重组、非货币性交易处理,并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理.
3、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、坏帐核算方法:
备抵法
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 1.00
1-2年以内 6.00
2-3年以内 10.00
3-4年 20.00
4-5年 30.00
5年以上 100.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 1.00
1-2年以内 6.00
2-3年以内 10.00
3-4年以内 20.00
2-3年以内 30.00
5年以上 100.00
5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
会计政策变更对各年度经营成果影响数如下：
内 容 2000年度
影响净利润增加(减少) ____ -3,399,601.21
其中:
影响利润分配增加(减少) ____ -509,940.18
影响未分配利润增加(减少) ____ -2,889,661.03
总资产增加(减少) ___ -4,479,277.73
其中:
开办费 ____ -4,479,277.73
6、其他:
无
（二）、所得税的会计处理方法:
应付税款法
（三）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 164,639.76 226,230.08
银行存款 126,384,219.62 26,930,761.95
其他货币资金
合计 126,548,859.38 27,156,992.03
注2、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 4,490,688.35 45.22 44,906.88 8,240,185.63
1-2年 2,923,618.05 29.44 175,417.08 1,155,125.03
2-3年 33,886.26 0.34 3,388.63 944,284.26
3年以上 2,482,780.09 25.00 496,556.02 2,314,952.49
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 9,930,972.75 100.00 720,268.61 12,654,547.41
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 65.06 265,119.35
1-2年 9.47 517,828.99
2-3年 7.36 525,868.43
3年以上 18.11 462,990.49
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 1,771,807.26
*母公司会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 2,415,250.56 44.78 24,152.51 7,051,444.38
1-2年 609,775.99 11.30 36,589.56 42,633.84
2-3年 33,886.26 0.63 3,388.63
3年以上 2,334,952.49 43.29 466,990.50 2,314,952.49
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 5,393,865.30 100.00 531,121.20 9,409,030.71
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 74.91 152,464.35
1-2年 0.45 2,558.03
2-3年
3年以上 24.64 462,990.49
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 618,012.87
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 41,027,678.31 58.38 260,735.81
1-2年 14,036,473.84 22.13 712,490.06
2-3年 8,160,142.45 12.86 196,299.14
3年以上 4,205,269.58 6.63 1,166,080.43
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 67,429,564.18 100.00 2,335,605.44
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 123,593,569.53 66.97 614,041.25
1-2年 27,890,364.67 15.11 880,589.93
2-3年 24,830,246.08 13.46 764,260.02
3年以上 8,228,562.95 4.46 2,070,291.59
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 184,542,743.23 100.00 4,329,182.79
注4、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
(%) (%)
1年以内 55,645,709.36 77.33 3,417,910.25 7.02
1-2年 4,378,683.36 6.08 37,071,850.12 76.12
2-3年 11,937,586.91 16.59 7,809,305.74 16.04
3年以上 400,000.00
合计 71,961,979.63 100.00 48,699,066.11 99.18
注5、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
原材料 340,409.41 447,660.83
在产品 261,154.50 21,161.11
产成品 1,798,393.46 1,010,066.35 10,984,821.74 1,010,066.35
库存商品 17,336,524.87 1,082,196.70 8,306,121.55 448,366.02
自制半成品 126,081.40
低值易耗品 141,288.19 391,115.95
包装物 217,433.06 210,065.23
合计 20,095,203.49 2,092,263.05 20,487,027.81 1,458,432.37
合计 40,190,406.98 4,184,526.10 40,974,055.62 2,916,864.74
注6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 888,620.41 444,310.20 444,310.21
房租 216,953.50 1,017,618.20 858,474.83 376,096.87
法律顾问费 25,000.00 6,250.11 18,749.89
其他 177,366.70 170,680.52 6,686.18
合计 1,105,573.91 1,219,984.90 1,479,715.66 845,843.15
合计 2,211,147.82 2,439,969.80 2,959,431.32 1,691,686.30
注7、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
西安近代化工有限 14,850,000.00 55
责任公司
西藏金运工贸有限 6,930,000.00 99
公司
西南证券有限公司 20,000,000.00 1.77
西藏金珠雅砻现代 7,940,300.00 70 7,940,300.00
藏药有限公司
成都金珠生物科技 30,000,000.00 58.82 30,000,000.00
有限公司
合计 79,720,300.00 37,940,300.00
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备 注
减额(元)
西安近代化工有限
责任公司
西藏金运工贸有限
公司
西南证券有限公司
西藏金珠雅砻现代
藏药有限公司
成都金珠生物科技
有限公司
合计
注8、长期债权投资
*合并会计报表附注
其他债权投资
借款单位 本金 年限及 年利率% 期初应收
到期日 利 息
河南开封福申经贸公司 9380000 1998年5月
借款单位 本期利息 期末应收 减值准备
利 息
河南开封福申经贸公司
注9、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 41,780,000.00 37,940,300.00
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资 4,690,000.00 9,380,000.00
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 46,470,000.00 37,940,300.00 9,380,000.00
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 79,720,300.00
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 79,720,300.00
*母公司会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资 54,469,622.76 39,712,749.29
合计 54,469,622.76 39,712,749.29
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资 94,182,372.05
合计 94,182,372.05
注10、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋建筑物 23,191,333.93 2,084,776.80 25,276,110.73
机器设备 2,076,448.90 877,356.00 2,953,804.90
电子设备 1,236,369.16 55,410.00 1,291,779.16
运输工具 6,221,372.83 649,000.00 238,545.70 6,631,827.13
其他设备 21,918,575.15 406,150.39 22,324,725.54
合计 54,644,099.97 4,072,693.19 238,545.70 58,478,247.46
注11、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 2,636,683.57 392,016.40 3,028,699.97
机器设备 51,600.00 51,600.00
电子设备 948,481.98 59,552.86 1,008,034.84
运输工具 3,267,375.76 308,267.83 41,181.78 3,534,461.81
其他设备 10,507,511.25 1,328,028.47 11,835,539.72
合计 17,360,052.56 2,139,465.56 41,181.78 19,458,336.34
项目 备注
房屋建筑物
机器设备
电子设备
运输工具
其他设备
合计
注12、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
北京北斗星总店 343,000.00
锅炉二期工程 2,248,820.33
诺吐机器 1600500.00
合计 2,591,820.33 1600500.00
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
北京北斗星总店 343,000.00 自筹资金 政府征地占用
,等待补偿
锅炉二期工程 2,248,820.33 自筹资金 资金不足停工
诺吐机器 1,600,500.00 自筹资金 调试中
合计 4,192,320.33
注13、无形资产
类 别 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 3,462,374.95 3243574.80 403,560.00
合计 3,462,374.95 3,243,574.80 403,560.00
类 别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 34,624.80 2,805,390.00 44.5
合计 34,624.80 2,805,390.00
本公司取得土地使用权后，长期未使用，地价已下跌。
注14、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产装修费 1,018,102.26 34,299.08 1,052,401.34
告等
FDA认证费 118,987.50 37,575.00 81,412.50
合计 1,137,089.76 34,299.08 1,089,976.34 81,412.50
注15、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 7,000,000.00 12,000,000.00
信用借款
合计 7,000,000.00 12,000,000.00
注16、应付帐款
期初数 期末数
20,484,805.92 21,692,124.41
注17、预收帐款
期初数 期末数
722,740.26 2,350,569.04
注18、应付股利
主要投资者 金 额 欠付原因
西藏金珠（集团）有限 3,852,400.00
公司
中国出口商品基地建设 38,480.00
西藏公司
西藏自治区国际经济技 38,480.00
术合作公司
西藏自治区信托投资公 38,480.00
司
西藏自治区包装进出口 38,480.00
公司
上市流通股股东
合计 4,006,320.00
注19、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
营业税 2,162,346.01 1,867,366.13
增值税 -1,417,677.69 -1,564,328.65
城市维护建设税 219,447.77 219,964.49
企业所得税 9,368,268.85 3,434,341.13
个人所得税 10,855.08
合计 10,332,384.94 3,968,198.18
注20、其他应付款
期初数 期末数
14,342,768.44 29,386,592.95
注21、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
水电费 59,947.84 245,286.15
利息 97,281.32
其他 7,500.00
合计 157,229.16 252,786.15
注22、股本
见股本变动情况表。
注23、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 162,287,264.29
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 162,287,264.29
项目 期末数
股本溢价 162,287,264.29
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 162,287,264.29
注24、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 9,010,767.28 9,010,767.28
公益金 4,505,383.64 4,505,383.64
任意盈余公积
合计 13,516,150.92 13,516,150.92
注25、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 42,368,447.12
本年净利润 19,655,272.67
利润分配 -19,516,240.00
注26、主营业务收入
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
商业流通业 555,924,686.00 3,389,523,202.00
服务业 402,141,172.00 831,468,793.00
合计 958,065,858.00 4,220,991,995.00
注27、主营业务成本
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
商业流通业 1,879,724,998.00 2,246,297,397.00
服务业 282,532,402.00 4,228,909.11
合计 2,162,257,400.00 2,250,526,306.11
注28、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 268,190.00 229,630.22
减:利息收入 224,763.17 193,929.72
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 9,011.40 1,505.92
合计 52,438.23 37,206.42
注29、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 420,000.00 1,650,000.00
期末调整的被投资公司所有者 4,690,000.00
权益净增减额(+-)
其他
合计 5,110,000.00 1,650,000.00
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 1,650,000.00
期末调整的被投资公司所有者 1,772,449.29 -4,820,744.48
权益净增减额(+-)
其他
合计 1,772,449.29 -3,170,744.48
注30、补贴收入
项 目 金 额 收入来源
财政税收返还 78,166.00 财政返还
合计 78,166.00
注31、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
罚款支出 40,330,965.00
捐赠支出 38,500.00
待处理财产损溢 157,236.56
处理固定资产损失 17,507.80
合计 40,526,701.56 17,507.80
注32、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上年同期发生数
西藏自治区财政厅购车款 220,060,347.00
西藏自治区外贸进出口公司工 -25,010,000.00
作组往来款
成都金龙投资公司往来款 -16,302,060.00
成都利丰资产公司往来款 -21,400,000.00
成都奔腾投资公司往来款
期间费用 -13,913,587.84
其他单位往来 -31,071,490.85
合计 112,363,208.31
（四）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本 期 上年同期 本 期
营业收入 营业收入 营业成本 营业成本
商业 14,616,084.02 30,204,261.94 4,200,575.32 2,172,897.53
服务业 8,314,687.93 4,021,411.72 4,228,909.11 2,825,324.02
合计 22,930,771.95 34,225,673.66 8,429,484.43 4,998,221.55
行业 上年同期 本 期
营业毛利 营业毛利
商业 10,415,508.70 28,031,364.41
服务业 4,085,778.82 1,196,087.70
合计 14,501,287.52 29,227,452.11
（五）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质
西藏金珠集团有限公司 拉萨市 对外贸易,边境贸易加 母公司
工,矿业制品、旅游,
商贸等
企业名称 经济性质 法定代表人
或类型
西藏金珠集团有限公司 国有企业 董金江
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
西藏金珠集团有限公司 150,640,000.00
合计 150,640,000.00
企业名称 期末数
西藏金珠集团有限公司 150,640,000.00
合计 150,640,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数
西藏金珠集团有限公 58,524,000.00 59.97 11,704,800.00
司
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%
西藏金珠集团有限公 70,228,800.00 59.97
司
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
西藏自治区对外贸易进出口同为西藏金珠集团 下属子公司
公司
西藏北斗星图片社 同为西藏金珠集团 下属子公司
3、关联方交易情况
关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期全部
余额的比重(%)
西藏自治区对外 其他应收款 52,108,120.67 87.45
贸易进出口公司
西藏北斗星图片 其他应收款 464,872.21 0.78
社
西安金珠近代化 其他应收款
工有限责任公司
西藏金运工贸有 其他应收款 1,000,000.00 1.68
限公司
西藏自治区国际 其他应收款 614,770.00 1.03
经济技术合作公
司
成都金珠生物科 其他应收款 5,398,298.90 9.60
技有限公司
合计 59,586,061.78 100.54
企业名称 上年末数 占上年全部
余额的比重(%)
西藏自治区对外 18,977,517.07 95.84
贸易进出口公司
西藏北斗星图片 476,742.81 2.41
社
西安金珠近代化 266,804.95 1.35
工有限责任公司
西藏金运工贸有 79,272.00 0.40
限公司
西藏自治区国际
经济技术合作公
司
成都金珠生物科
技有限公司
合计 19,800,336.83 100.00
（六）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
（七）、资产负债表日后事项:
本公司于2001年7月18日经董事会决议通过转让对西安金珠近代化工有限责任公司之部分股权,并于2001年7月26日与受让方中国新技术发展贸易有限责任公司及中化国际贸易股份有限公司签署了股权转让合同.其中中国新技术发展贸易有限责任公司购买本公司持有的西安金珠近代化工有限责任公司25%的股权,价款计人民币20,000,000,00元; 中化国际贸易股份有限公司购买本公司持有的西安金珠近代化工有限责任公司4%的股权,价款计人民币3,200,000.00元.
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
文件存放地：西藏拉萨市北京中路182号东楼三层董秘办公室
董事长 孙勇
西藏金珠股份有限公司
2001年8月9日
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